有什么更新？
根据 MOET 最新发布的 AML 合规要求，阿联酋经济与旅游部（MOET）已就高风险司法辖区及接受加强监控司法辖区的相关合规要求进行了更新。
相关更新旨在进一步与 FATF 最新发布的司法辖区名单及国际 AML/CFT 标准保持一致，并适用于 MOET 监管范围内的相关企业。
01 哪些企业需要重点关注？
本次更新明确适用于以下相关行业：
- 房地产经纪及代理机构；
- 贵金属及宝石交易商；
- 审计或会计机构；
- 公司服务提供商（Corporate Service Providers）。
属于上述行业的企业建议及时检查现有 AML/CFT 政策、客户尽职调查程序及风险评估机制，确认是否与最新监管要求保持一致。
02 企业需要重点检查什么？
相关 DNFBPs 应持续关注 FATF 及阿联酋主管机构发布的最新司法辖区名单及相关信息，并将有关更新纳入其风险评估、客户尽职调查及其他适用的 AML/CFT 风险管理措施中。
01 高风险司法辖区相关业务
对于涉及 FATF 所列“高风险司法辖区（High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action）”的业务关系或交易，相关 DNFBPs 应根据适用监管要求及风险评估结果采取加强型尽职调查（Enhanced Due Diligence，EDD）及其他相应风险缓释措施。
相关审查可能涉及：
- 客户；
- 最终受益所有人（UBO）；
- 法人实体；
- 交易对手；
- 代表客户或实体行事的相关人员；
- 与交易有关的资金来源及其他风险因素。
02 内部监控及可疑交易报告
相关 DNFBPs 还应建立适当的内部监控及报告机制，并在必要时通过适用的 FIU / goAML 报告机制提交可疑交易报告。
相关要求同时明确：
- 不得依赖位于 FATF 所列高风险司法辖区的第三方执行客户尽职调查；
- 企业仍应持续遵守适用的定向金融制裁（Targeted Financial Sanctions，TFS）要求。
03 CA 提醒
结合本次更新，企业可进一步检查现有的：
- 国家及地区风险评估；
- KYC / CDD 客户尽职调查程序；
- 客户及最终受益所有人（UBO）筛查；
- 交易监控机制；
- 资金来源审查；
- 内部升级及报告机制。
如果客户、最终受益所有人（UBO）、交易对手、资金来源或相关交易与较高风险司法辖区存在关联，企业应结合具体情况及风险程度，采取相应级别的尽职调查及风险管理措施。
由于相关司法辖区分类可能不时更新，建议企业持续参考 FATF 最新发布的信息，而非仅依赖此前下载或内部流转的历史名单。
CA 可根据企业的业务性质及实际风险情况，协助了解最新的阿联酋监管动态，并协调相关 AML/CFT 合规要求。
官方参考
如需查看最新的相关司法辖区名单，请参考 FATF 官方发布：
接受加强监控的司法辖区（灰名单）
Jurisdictions under Increased Monitoring
高风险司法辖区（黑名单）
High-Risk Jurisdictions subject to a Call for Action
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